情况一:发票有认证记录,需要购货方开具红字信息表:
①选择购买方申请;
②核实蓝字发票是否已抵扣,如蓝字发票已抵扣,需选择“已抵扣”,直接下一步,如蓝字发票未抵扣,需选择“未抵扣”,输入蓝字发票代码和号码,点击下一步;
③按照原蓝字发票票面进行信息填写,点击保存,上传;
情况二:发票没有认证记录,需要销售方开具红字信息表:
①选择销售方申请;
②输入蓝字发票代码和号码,点击下一步;
③确认信息与蓝字发票一致,点击保存,上传;
②导入开具,点击“负数”-“导入开具”,选择已审核下载的红字信息表,点击确认,核实无误,点击保存,打印。
点击“负数”,输入原蓝字发票代码、号码,点击下一步,确定,核实无误点击保存,打印即可;
问:增值税专票上传红字信息表提示红字金额大于蓝字金额?
答:查看确认之前是否已经开具过红字信息表,如果已经开具过,到增值税专票信息表审核下载模块,如果有说明已经开具过不需要再次上传直接下载开具即可。
问:一张蓝字发票是否可以对应多张红字发票?
答:增专、增普均可以开多张负数发票对原票进行冲抵(如用户单张发票限额减小),或只对原票中的部分金额进行冲抵(如原票金额不是全部有误)。一张正数发票在软件里可以分开多张负数发票开具,加起来不要大于正数发票金额即可。机动车发票是一车一票,多张正数发票不能开一张红字发票。
税控盘锁死、开不了发票问题,应对措施在这里