情况一：发票有认证记录，需要购货方开具红字信息表：

①选择购买方申请；

②核实蓝字发票是否已抵扣，如蓝字发票已抵扣，需选择“已抵扣”，直接下一步，如蓝字发票未抵扣，需选择“未抵扣”，输入蓝字发票代码和号码，点击下一步；

③按照原蓝字发票票面进行信息填写，点击保存，上传；

情况二：发票没有认证记录，需要销售方开具红字信息表：

①选择销售方申请；

②输入蓝字发票代码和号码，点击下一步；

③确认信息与蓝字发票一致，点击保存，上传；

②导入开具，点击“负数”-“导入开具”，选择已审核下载的红字信息表，点击确认，核实无误，点击保存，打印。

点击“负数”，输入原蓝字发票代码、号码，点击下一步，确定，核实无误点击保存，打印即可；

问：增值税专票上传红字信息表提示红字金额大于蓝字金额？

答：查看确认之前是否已经开具过红字信息表，如果已经开具过，到增值税专票信息表审核下载模块，如果有说明已经开具过不需要再次上传直接下载开具即可。

问：一张蓝字发票是否可以对应多张红字发票？

答：增专、增普均可以开多张负数发票对原票进行冲抵（如用户单张发票限额减小），或只对原票中的部分金额进行冲抵（如原票金额不是全部有误）。一张正数发票在软件里可以分开多张负数发票开具，加起来不要大于正数发票金额即可。机动车发票是一车一票，多张正数发票不能开一张红字发票。

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